关于编制2011年部门预算的通知

校属各单位：
    为做好学校2011预算的编制工作，加强预算管理，提高资金的使用效益，现就2011年本单位预算编制的有关事项通知如下：
一、 预算编制原则
    1. 坚持统筹兼顾，保证重点，勤俭节约等原则。结合学校改革发展的重点和目标，按照预算年度所有因素和事项的轻重缓急程度测算支出需求。在确保基本人员开支和正常运行开支的前提下，合理安排其他事业发展支出，力求收支平衡。
    2. 坚持收支平衡的原则。预算编制要量入为出，量力而行，既要体现部门的实际需要，又要考虑财力的可能。
    3. 实行包干经费与项目经费相结合的预算原则。凡学校支配的运转经费、校级专项经费及各学院和各单位包干经费以外的所有经费全部纳入专项资金管理范畴，实行按项目申报，立项列支的办法。
    二、预算的编制程序
    预算实行“两上两下”的编审程序。首先由各部门依据实事求是的原则，根据需求上报归口部门和财务处，财务处会同有关业务处室根据学校的年度事业计划，编制预算指标建议数，经校长办公会审议后下达给各归口部门，由各归口部门会同各业务单位确定预算草案，财务处根据预算草案数和有关编制预算的要求，编制正式预算。正式预算经校长办公会审议，党委会审定后由财务处下达给各单位执行。
    三、2011年预算编制的内容
   2011年度各部门支出预算应按《beat365体育官网平台2011年度党政工作要点》的总体要求进行。具体内容如下：
    （一）包干经费的预算编制
    1. 各学院（部）的包干经费的预算编制。学院包干经费由相关部门核定，学院不需申报，主要有三部分组成：
    （1）绩效工资。各学院绩效工资的基数由人事处核定后，经过学校相关会议审定后财务处执行，由学院制定发放办法，节余留用，超支不补。
    （2）公用经费。各学院（部）的办公费、电话费、车费、复印费、报刊资料费、邮电费、零星维修费、差旅费等公用经费，由财务处根据近三年各学院公用经费支出额，同时结合学生数及教工数提出人均包干经费标准，经学校校长办公会议研究确定和党委会审议通过后实施。该经费由财务处会同相关处室计算出各学院（部）的公用经费经各学院复核后形成预算草案，各学院不再申报。由各学院（部）统一安排，打通包干使用，结余60%作为本单位的发展基金，40%作为本单位的福奖基金。
    （3）学生各种奖、勤、补、免及助学贷款风险补偿金支出。由财务以实收学费的6%计提，直接拨付学院，学院按相关规定安排支出。考虑学校勤工助学公共岗位的需要，其中将20%勤工助学经费划归学办管理，用于公共岗经费支出。奖学金的4%划归招生就业处管理，用于新生奖学金支出。奖学金的2%划归学办管理，用于全校性学生奖励支出。
    2. 各机关处室的包干经费预算的编制
    根据《beat365体育官网平台机关处室、直属单位经费包干实施办法（暂行）》，财务处根据学校发展方向及当年财力情况提出各部门的人均包干经费标准，经学校校长办公会议研究确定和党委会审议通过后实施。各机关处室的包干经费由财务处会同人事处计算，各机关处室复核后形成预算草案。各机关处室不再申报。
    （二）专项经费的预算编制
    专项经费指各部门包干经费以外的依据学校发展及特殊业务工作所需的经费。由各单位按照事项的轻重缓急程度另行逐项向学校申报，提交专项经费立项申请报告及预算方案。
    1. 各学院（部）专项经费的预算编制
    各学院（部）的专项经费由七部分组成，分别是本专科教学经费、研究生业务经费、科研经费、学科建设经费、图书购置费、学生活动费及修缮费用，统一实行归口管理。各归口部门集中管理、统筹安排，各学院依据规划列项向归口部门申报，各归口部门组织专家对项目的可行性进行评议，确定项目及资金额度。经学校批复后，经费划拨各学院组织实施并接受监督和考核。
    具体为:
    (1)本专科教学业务经费：包括资料讲义印刷费、教学差旅费、本专科学生教学实习和毕业论文设计费以及进行本专科学生教学业务活动的各项开支和教学设备及教学实验经费（高职学院、中澳学院应含课时费），由教务处归口管理，其中教学设备费由教务处集中统一管理，不再划拨各学院。
    (2)研究生业务经费：包括研究生教学业务经费和学生相关经费。具体为博士研究生、硕士研究生在进行教学业务活动全过程的一切必要的经常性费用和研究生普通奖学金、专项奖学金以及学生活动费等事务性支出。由研究生部归口管理。
    (3) 科研经费。包括纵、横课题及非学校专项之外应安排的科研支出，由科技处归口管理
    (4) 学科建设经费。包括非学校专项之外应安排的学科建设支出，由学科办归口管理
    (5)图书购置费。各学院（部）的资料室中外文图书购置，由图书馆归口管理。
    (6)学生活动费。指各学院用于学生活动的各种事务性支出，由学生处归口管理。
    (7)修缮经费。指各学院必需的修缮项目，由后勤管理处统一立项管理，不再下拨各学院。
    2. 各机关处室专项经费预算的编制。
    各机关处室专项经费指公用包干经费以外的依据学校发展及特殊业务工作所需的经费。由各单位另行逐项向学校申报，同时提交预算支出明细。
    专项经费实行零基预算，须于上一年度12月31日前经学校（或国家，省级相关规定）批准立项，在规定时间内未能立项的项目当年预算则不予安排。通过学校批准立项的项目预算各机关处室应由该部门负责人（或项目负责人）提交学校财务处，各学院提交归口部门，归口部门经过相关程序确定预算草案后交财务处，经学校校长办公会议研究确定和党委会审议通过后按专项经费需求列入学校预算执行。
    四、2011年预算编制要求
    1. 各部门要高度重视预算编制工作，切实贯彻学校关于经费包干相关政策，严格按照编报要求申报预算。
    2. 预算申报工作要按照学校相关规定程序进行。预算申报要经过充分论证、集体决策，以保证预算的科学性和完整性。
    3. 专项经费根据预算年度所有因素和事项的轻重缓急程度依次排序申报，并提供具体开支范围、金额及翔实的支持材料。如国家，省级相关规定，学校相关批件等。
    4. 各归口部门根据2010年归口部门经费的执行情况，制定经费划拨办法及明细的支出范围。
    5.积极引导学校全体教职工及学生转变传统观念，推进节能减排，倡导低碳经济，提倡无纸化办公。除指定专门用途经费外其他经费中应安排的的打字、复印、印刷等费用不能超过此经费的15%。
    6.专项经费严格按照指定的用途安排预算，除指定的人员经费外其他经费不得安排各类补助、补贴及加班费等货币性发放和招待费支出。
    7. 2011年已预支经费均列入专项经费管理范畴，按专项经费要求申报（各学院已预支的包干以外的经费按归口列报）。
    8. 预算申报时应参照往年历史数据，具体部门帐可登录财务查询系统进行查询、打印。
    9. 经费预算由各处级单位负责编报，上报的预算表必须经单位负责人签字，并加盖单位公章，各处级单位所报预算均应经主管部门校领导审核签字后方可上报。
    10. 专项经费必须在审定的完成期限内列报支出，完成决算，一般以一个预算年度为期限，有特殊时间要求的应提供相应的文件。
    11. 相关电子表格在财务处网站（下载区）下载
    12. 鉴于时间较紧，请各单位务必于2011年3月4日前（各学院 3月2日前报归口部门）将“2011年度各类经费预算表”报财务处纸质文档一份及电子文档或发送电子邮件。
    联系人：夏青    电话：82330065（办）
    电子邮箱：xgk@vip.163.com
附 件：2011年度各类经费预算表
   1. 各学院在岗教工人数 (由人事处填报)
   2. 各职能处室在岗教工人数 （由人事处填报)
   3. 各学院绩效工资预算表(由人事处填报)
   4. 2011年人员经费一览表（由人事处填报）
   5. 各学院公用经费预算基础数据表（由各学院填报）
   6. 学院本专科教学经费预算申报表（由各学院填报）
   7. 学院研究生业务经费预算申报表（由各学院填报）
   8.学院科研经费预算申报表（由各学院填报）
   9.学院学科建设经费预算申报表（由各学院填报）
   10.学院图书购置经费预算申报表（由各学院填报）
   11.学院学生活动费预算申报表（由各学院填报）
   12.学院修缮经费预算申报表（由各学院填报）
   13.各机关处室专项经费预算申报表（各机关处室）
   14.beat365体育官网平台工程项目立项预算表（后勤管理处）
   15.学院本专科教学经费预算申报汇总表（由教务处填报）
   16.学院研究生业务经费预算申报汇总表（由研究生部填报）
   17.学院科研经费预算申报汇总表（由科研处填报）
   18.学院学科建设经费预算申报汇总表（由学科办填报）
   19.学院图书购置经费预算申报汇总表（由图书馆填报）
   20.学院学生活动费预算申报汇总表（由学生处填报）

财务处
二0一一年二月二十六日